中華網財經2月21日訊 中華網財經了解到，重慶溯聯(lián)塑膠股份有限公司(下稱“溯聯(lián)股份”)回復創(chuàng)業(yè)板首輪審核問詢。據了解，溯聯(lián)股份成立于1999年，由韓宗俊、重慶塑料工業(yè)公司、謝文強、鄧忠富、周志成、陳貴明出資設立。截至招股說明書簽署日，韓宗俊持有溯聯(lián)股份41.82%的股權，為控股股東及實控人。

證監(jiān)會網站2月18日刊登的《關于重慶溯聯(lián)塑膠股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件的審核問詢函的回復》披露了主要問詢問題。在創(chuàng)業(yè)板問詢中，深交所主要關注行業(yè)發(fā)展、股份凍結、實際控制人認定、環(huán)保及行政處罰、創(chuàng)業(yè)板定位、經營業(yè)績、毛利率、客戶、募投項目等共計27個問題。

在問詢中，關于股份凍結部分，據申報文件顯示，2019年1月，因股權轉讓糾紛法院裁定凍結韓宗俊持有的發(fā)行人7%股份、周庭誨持有的發(fā)行人3%股份。2019年6月，法院作出《民事調解書》，并裁定準許解除保全申請人劉紅日的解除保全申請。韓宗俊已向劉紅日支付160萬元。深交所要求說明韓宗俊、周庭誨與劉紅日相關股權轉讓糾紛形成及解決的簡要過程、裁判結果及其是否全部執(zhí)行完畢，韓宗俊執(zhí)行裁判結果的資金來源、是否屬于借用資金，上述股權轉讓是否仍存在糾紛或訴訟風險，韓宗俊、周庭誨持有的發(fā)行人股份是否仍存在被保全或凍結的風險。

溯聯(lián)股份回復，2011年8月19日，韓宗俊、韓嘯（大）、周庭誨、劉紅日、成都大通服飾有限公司簽署《股權轉讓與合作經營協(xié)議》（以下簡稱“《協(xié)議》”）。《協(xié)議》約定如下：

（1）劉紅日同意以800萬元購買重慶溯聯(lián)塑膠有限公司（發(fā)行人前身，以下簡稱“溯聯(lián)有限”）10%股權，其中以560萬元受讓韓宗俊持有的溯聯(lián)有限7%股權，以240萬元受讓周庭誨持有的溯聯(lián)有限3%股權。

（2）韓宗俊、韓嘯（大）、周庭誨、劉紅日合計初始總投資600萬元合作經營“Jeep”服飾品牌，其中韓宗俊、韓嘯（大）、周庭誨分別以現(xiàn)金出資165萬元、165萬元、60萬元，劉紅日以實物及無形資產/固定資產出資210萬元，投資比例分別為27.50%、27.50%、10%、35%。各方合作資金支付給劉紅日，并暫以劉紅日現(xiàn)有經營模式繼續(xù)經營，待設立新公司后由新公司經營。

《協(xié)議》簽署后，劉紅日分別于2011年9月1日向韓宗俊、2011年9月3日向周庭誨支付了30萬元、80萬元；韓宗俊、韓嘯（大）、周庭誨與劉紅日于2011年12月5日按照《協(xié)議》約定的出資比例合計出資50萬元設立經營“Jeep”服飾品牌的合資公司——重慶桐渲貿易有限公司（該公司設立后未實際經營，并于2017年2月15日注銷）。除上述履行情況外，《協(xié)議》履行無其他進展（即：上述履行步驟一未完全履行，步驟三未履行，導致步驟四、步驟五無法履行）。2018年11月29日，劉紅日向重慶市江北區(qū)人民法院提起訴訟，以其已履行《協(xié)議》約定的義務為由，請求法院判決韓宗俊、周庭誨履行《協(xié)議》，將其分別持有的發(fā)行人7%、3%股權轉讓并過戶至劉紅日名下。2019年1月28日，劉紅日向重慶市江北區(qū)人民法院申請財產保全，重慶市江北區(qū)人民法院于同日作出《民事裁定書》（﹝2019﹞渝0105民初1382號），裁定凍結韓宗俊、周庭誨分別持有的發(fā)行人7%、3%的股權。2019年2月19日，重慶市江北區(qū)人民法院依法適用簡易程序，公開審理了劉紅日與韓宗俊、周庭誨的股權轉讓糾紛一案。

2019年5月13日，重慶市江北區(qū)人民法院作出《民事調解書》（﹝2019﹞渝0105民初1382號），經重慶市江北區(qū)人民法院主持調解，劉紅日、韓宗俊、周庭誨達成了如下協(xié)議：一、劉紅日與韓宗俊、周庭誨于2011年8月19日簽訂的《協(xié)議》終止履行；二、劉紅日根據《協(xié)議》向韓宗俊、周庭誨支付股權轉讓款共計110萬元，抵扣劉紅日在韓宗俊的借款50萬元，重慶桐楦貿易有限公司注冊款40萬元以及相關費用后，劉紅日還剩余股權轉讓金的14萬元；三、韓宗俊于2019年6月30日前補償劉紅日股權轉讓的經濟損失160萬元（含上述第二條劉紅日所剩余的股權轉讓金14萬元）；四、劉紅日與韓宗俊、周庭誨于2018年12月4日以前所簽訂的其他備忘錄、合同均予以終止（包括不限于劉紅日向韓宗俊的借款，以及向韓宗俊、周庭誨的股權轉讓款，韓宗俊向劉紅日出具的收條200萬元等），雙方就此發(fā)生的經濟往來予以了結。2019年6月17日，韓宗俊按照《民事調解書》（﹝2019﹞渝0105民初1382號）之約定，通過銀行轉賬方式向劉紅日支付了160萬元（根據保薦機構、錦天城關于該事項對韓宗俊的訪談，以及韓宗俊從2017年10月1日至2019年6月30日的銀行資金流水，韓宗俊該筆款項為真實支付，其資金來源為自有資金）。2019年6月21日，重慶市江北區(qū)人民法院作出《民事裁定書》（﹝2019﹞渝0105民初1382號之一），準許解除保全申請人劉紅日的解除保全申請，韓宗俊、周庭誨分別持有的發(fā)行人7%、3%的股權司法凍結相應解除。至此，《民事調解書》（﹝2019﹞渝0105民初1382號）履行完畢，且根據《民事調解書》（﹝2019﹞渝0105民初1382號），韓宗俊、周庭誨與劉紅日不存在任何糾紛或訴訟風險，韓宗俊、周庭誨持有的發(fā)行人股份不存在被保全或凍結的風險。

此外，關于創(chuàng)業(yè)板定位也在問詢中被提及。申報文件顯示：發(fā)行人所屬證監(jiān)會行業(yè)為“汽車制造業(yè)（C36）”，發(fā)行人未對是否符合創(chuàng)業(yè)板定位作充分分析說明。深交所要求說明核心技術的來源和演變過程，以及所處行業(yè)地位，研發(fā)投入與同行業(yè)公司對比是否存在較大差距，合作研發(fā)或以受讓方式取得核心技術、知識產權對發(fā)行人生產經營的影響，發(fā)行人是否對合作研發(fā)構成依賴。

溯聯(lián)股份回復，公司核心技術來源于自主研發(fā)，不存在合作研發(fā)或以受讓方式取得的核心技術、知識產權。報告期內，公司研發(fā)費用分別為1,286.59萬元、1,575.88萬元、2,086.11萬元及1,157.17萬元，呈現(xiàn)穩(wěn)步上升趨勢，主要原因系公司為了適應我國汽車零部件行業(yè)輕量化、環(huán)保化及進口替代的趨勢，自2018年起，加大了對主要客戶新車型管路總成項目及快換接頭、消音器、緊固件等項目的研發(fā)投入。報告期內，公司研發(fā)費用占當期營業(yè)收入比重分別為4.45%、4.26%、3.57%和3.42%。其中，2020年及2021年1-6月研發(fā)費率低于同行業(yè)可比公司平均水平，主要系公司當期銷售同比大幅度增長攤薄研發(fā)費占比所致。

公司主要經營汽車用塑料流體管路產品及其零部件的設計、研發(fā)、生產及銷售。根據中國證監(jiān)會《上市公司行業(yè)分類指引》（2012年修訂），公司所處行業(yè)為汽車制造業(yè)（代碼C36）；根據國家統(tǒng)計局《國民經濟行業(yè)分類與代碼》（2017年修訂），公司屬于汽車制造業(yè)中的“C3670汽車零部件及配件制造”。根據《產業(yè)結構調整指導目錄》，發(fā)行人的主營業(yè)務符合汽車類鼓勵項目中汽車關鍵零部件中的廢氣再循環(huán)系統(tǒng)，輕量化材料應用中的復合塑料以及新能源汽車關鍵零部件中的電池管理系統(tǒng)等內容。發(fā)行人不屬于《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定》第四條所規(guī)定的負面清單行業(yè)，符合創(chuàng)業(yè)板規(guī)定的行業(yè)范圍。

關鍵詞： 溯聯(lián)股份