中華網財經9月18日訊 中華網財經了解到，9月17日，江蘇高凱精密流體技術股份有限公司 (下稱“高凱技術”)回復科創板審核問詢。

此前，2021年8月19日，高凱技術聘請的相關證券服務機構被中國證監會立案調查，根據《審核規則》第六十四條(二)，上交所中止其發行上市審核，而在9月6日，高凱技術科創板IPO恢復審核。

公司主營業務為壓電驅動精密流體控制核心部件及相關整機設備的研發、生產和銷售。核心技術包括壓電元件高頻驅動技術、壓電元件微位移反饋閉環控制技術等 11 項技術，核心技術產品收入占公司營業收入的比例分別為 91.33%、91.51%及 85.06%；

實際控制人劉建芳直接持有公司股份 29,458,538 股，占股份總數的 43.10%；同時，劉建芳通過常州高泰間接控制公司 15.57%股權，合計控制 58.67%股權。

財務數據顯示，公司2018年、2019年、2020年營收分別為8782.37萬元、1.24億元、1.77億元；同期對應的凈利潤分別3072.06萬元、4296.95萬元、6549.18萬元。

證監會網站9月17日刊登的《關于江蘇高凱精密流體技術股份有限公司首次公開發行股票并在科創板上市申請文件審核問詢函的回復》披露了主要問詢問題。在科創板問詢中，上交所主要關注于高管職位空缺 、科創屬性、核心技術來源、主要產品、收入、銷售費用、應收賬款、股份支付等共計20個問題。

為何臨近報告期截止時點財務總監辭職?

就申報文件提到的高凱技術在2019年1月至2019年5月，以及2020年1月至2020年7月期間財務總監職位空缺。上交所要求說明，財務總監兩次職位空缺的原因、臨近報告期截止時點財務總監辭職的原因及相關人員的離職去向。

高凱技術回復稱， 2019 年 1 月，公司召開股份公司創立大會，因當時未能找到合適的財務總監人選，故2019年1月至2019年5 月期間財務總監職位暫時空缺。財務總監空缺期間，公司具體的財務工作一直由財務經理楊曉梅負責，為保證公司財務相關工作的及時有效性，公司副總經理焦曉陽分管公司財務會計工作。

在2019年5月，公司聘任胡進擔任公司財務總監。同年 12 月，胡進因個人身體原因，辭去財務總監職務。其辭職后，因公司短期內未能找到合適的財務總監人選，2020 年 1 月至 2020 年 7 月期間財務總監職位空缺。2020 年 7 月，公司召開第一屆董事會第八次會議決議聘任周向東擔任公司副總經理兼財務總監，周向東自 2020 年 7 月起至今一直擔任財務總監。

高凱技術披露，前財務總監胡進從公司辭職后，因個人身體原因在家休養，直至 2020 年 8月起任江蘇新揚新材料股份有限公司財務總監。

實控人曾任職吉大博導 期間創建公司是否違規？

根據申報文件，公司實際控制人、董事長劉建芳于2002年12 月至2019年9 月供職于吉林大學，任教授、博士生導師。劉建芳在吉林大學任職期間兼職創業，先后設立了長春普利森精密科技有限公司、南京拓益森精密電子有限公司、高凱有限（高凱技術的前身）等公司。高凱有限成立后，劉建芳在負責高凱有限經營管理事務的同時，在吉林大學的本職工作包括承擔科研項目、指導碩士和博士研究生等，在該期間晉升為博士生導師。上交所要求說明劉建芳在公司持股和任職情況是否違反其與所在單位的協議、是否違反其所在單位的相關內部規定。

高凱技術回復，2017 年，隨著高凱有限持續發展壯大，為把更多精力投入高凱有限的經營管理，劉建芳決定辭去在吉林大學的職務。2017 年 11 月20 日，劉建芳向吉林大學及鏈傳動研究所提交《關于離崗創業的辭職申請》；2017 年 11 月 21 日，鏈傳動研究所出具《關于同意劉建芳辭職并有關情況的說明》，同意劉建芳辭去教師職務，并提請吉林大學批準并出具相關手續或文件。2019 年 9 月 26 日，吉林大學人力資源和社會保障處出具《關于同意劉建芳同志辭職的決定》（校人字[2019]280 號），正式同意劉建芳辭職。劉建芳未與吉林大學簽訂競業禁止協議、保密協議，在吉林大學任職期間兼職創辦企業的行為未影響其在吉林大學的本職工作，不違反國家法律法規及吉林大學的內部規定，與吉林大學不存在糾紛或潛在糾紛。

研發人員近三分之一學歷為大專及以下 被質疑是否從事生產工作

招股書披露，高凱技術研發費用逐年增長，分別為 953.83 萬元、1249.48 萬元和 1954.19 萬元，呈上升趨勢。其中研發費用主要包括研發相關人員職工薪酬、材料直接投入以及其他費用。 上交所要求說明，研發人員學歷情況，研發人員的界定標準，是否存在研發人員從事生產工作的情況。

高凱技術回復稱，公司及各子公司研發部員工均專職從事研發，實際工作內容屬于研發活動。不存在研發人員從事生產工作的情況。

高凱技術稱，研發人員界定標準為公司及各子公司研發部的員工。不過，中華網財經透過，研發人員學歷結構發現，專科及以下占比27.66%，接近研發人員的三分之一。高凱技術表示公司及各子公司研發部員工均專職從事研發，實際工作內容屬于研發活動。不存在研發人員從事生產工作的情況。

實控人提名董事僅占 2 席 能否控制董事會被問詢

招股說明書披露，公司 7 名董事中，實際控制人劉建芳及其提名的董事僅占 2 席，上交所要求說明劉建芳如何對董事會和公司形成控制。

高凱技術回復，股權上，劉建芳直接持有公司股份 29,458,538 股，占股份總數的 43.10%；同時，劉建芳通過常州高泰間接控制發行人 15.57%股權，合計控制公司 58.67%股權，系實際控制人。且報告期內公司及高凱有限歷次股東（大）會其他股東的表決與劉建芳及其控制的常州高泰保持一致（回避表決情形除外）。因此劉建芳能夠實際控制發行人股東大會。

董事會方面，劉建芳控制 58.67%的股份，正道智遠控制 7.38%股份，常州信輝及其一致行動人科教城投資合計控制 5.01%股份。因此，劉建芳能夠對公司董事席位的設置、改選及增選產生重大影響，而正道智遠和常州信輝，即使在累積投票制度下，其持有發行人股份比例也無法保證其提名的董事獲得當選，而必須依賴于劉建芳先生投票同意，因此能夠實際控制公司董事會。

公司經營方面，以劉建芳為核心的公司管理團隊統籌各條線具體業務開展。副總經理兼董事會秘書焦曉陽、副總經理趙俊杰、副總經理兼財務總監周向東等高級管理人員均系劉建芳推薦聘任，劉建芳能夠對公司經營管理層形成控制。

關鍵詞： 實控人 為何 科創 回復