為保殼進(jìn)行財務(wù)造假的*ST圣萊(002473)，除要支付證監(jiān)會60萬元頂格處罰外，包括實控人覃輝在內(nèi)的三位高管均面臨市場禁入。

3高管遭市場禁入

9月5日晚間*ST圣萊公告稱，當(dāng)日中國證監(jiān)會網(wǎng)站披露的一則市場禁入決定書顯示，證監(jiān)會依法決定對公司董事長胡宜東、實際控制人覃輝、財務(wù)總監(jiān)康璐分別實施10年、5年和3年的市場禁入措施。

而在今年4月13日，*ST圣萊已公告因涉嫌信息披露違法違規(guī)，被證監(jiān)會警告，責(zé)令改正，并處以60萬元罰款;對胡宜東給予警告并處以30萬元罰款;對其他相關(guān)責(zé)任人處以3萬元至20萬元不等的罰款。另外，對覃輝給予警告，并處以60萬元罰款。

證監(jiān)會調(diào)查結(jié)果顯示，*ST圣萊通過虛構(gòu)影視版權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)虛增2015年度收入和利潤1000萬元，虛增凈利潤750萬元。此外，通過虛構(gòu)財政補助虛增2015年度收入和利潤1000萬元，虛增凈利潤750萬元。兩項違法事實導(dǎo)致*ST圣萊2015年度年報合計虛增收入和利潤2000萬元，虛增凈利潤1500萬元。公司2015年度年報顯示公司利潤總額367.15萬元，歸屬于母公司股東的凈利潤為431.43萬元。扣除虛增金額，公司2015年實際利潤總額為-1632.85萬元、凈利潤為-1068.57萬元。虛增行為導(dǎo)致2015年度扭虧為盈。

2015年，*ST圣萊原實控人楊寧恩以18.62億元，將其持有的寧波金陽光電熱科技有限公司(下稱“寧波金陽光”)全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給深圳星美圣典文化傳媒集團(tuán)有限公司(下稱“星美圣典”)。由于寧波金陽光持有*ST圣萊18.13%股權(quán)，后者實控人覃輝成為上市公司實控人。

據(jù)調(diào)查，覃輝同時控制“星美系”多家公司。本案涉及的北京雙建信息技術(shù)有限公司、華民貿(mào)易有限公司、北京星美匯餐飲管理有限公司、北京天元建業(yè)建設(shè)工程有限公司等均為“星美系”成員，相關(guān)公司之間具有關(guān)聯(lián)關(guān)系。

證監(jiān)會認(rèn)為，*ST圣萊時任董事長胡宜東、財務(wù)總監(jiān)康璐是2015年年度報告的保證人、2015年度財務(wù)報表的簽字人，是版權(quán)轉(zhuǎn)讓和財政補助事項的決策者和執(zhí)行者，系直接負(fù)責(zé)的主管人員。胡宜東和康璐在具體操作涉案事項過程中向?qū)嶋H控制人覃輝匯報，覃輝對相關(guān)匯報內(nèi)容點贊同意，知悉并授意涉案行為。自宣布決定之日起，上述人員在禁入期間內(nèi)，不得從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任上市公司或非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)。

造假影響持續(xù)發(fā)酵

*ST圣萊2010年9月登陸深交所中小板，公司近年來主業(yè)發(fā)展困難，四年內(nèi)有三年凈利潤為負(fù)，如今唯一盈利的2015年也被認(rèn)定是財務(wù)造假所致。若追溯調(diào)整財務(wù)數(shù)據(jù)，公司2014年至2017年連續(xù)虧損，或?qū)⒚媾R終止上市的命運。

隨著*ST圣萊財務(wù)造假影響持續(xù)發(fā)酵，覃輝及其所控制的“星美系”都相繼受到?jīng)_擊。就在被宣布市場禁入前，9月3日覃輝旗下港股上市公司星美控股(0198. HK)也宣布停牌。

因知名娛樂場所天上人間前老板身份而被資本市場熟知的覃輝，2002年即創(chuàng)辦了星美集團(tuán)，其實際控制的星美控股從2016年起開始急速擴張，2017年擠進(jìn)院線營業(yè)收入前十行列。

2018年1月，宇順電子(002289)曾公告稱，擬作價200億元購買星美控股旗下成都潤運文化傳播公司(下稱“成都潤運”)100%股權(quán)。交易完成后，宇順電子實控人將由解直錕變更為覃輝。此舉也被市場視為星美控股擬分拆旗下院線資產(chǎn)回歸A股的重大舉措。

不過由于*ST圣萊的財務(wù)造假案，這場回A布局不得不暫時擱淺。

4月17日宇順電子公告稱，因重組標(biāo)的成都潤運實控人覃輝，在作為*ST圣萊實控人時將受到證監(jiān)會行政處罰，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，將對重組推進(jìn)構(gòu)成實質(zhì)性障礙，因此公司終止重組。

面臨投資者索賠

因虛假陳述受到證監(jiān)會行政處罰，*ST圣萊正面臨投資者起訴索賠。

9月4日*ST圣萊公告稱，公司于2018年6月8日至2018年9月3日期間收到浙江省寧波市中級人民法院送達(dá)的61份民事起訴狀及多份應(yīng)訴通知書等材料。劉曉亮等61名原告認(rèn)為，公司的信息披露違法行為致使其在證券交易中遭受經(jīng)濟損失，應(yīng)予以賠償，請求判令被告賠償投資差額損失、傭金、印花稅和利息損失等合計2880萬元;判令由被告承擔(dān)本案訴訟費用。

“今年6月上旬我們率先代理三位股民起訴圣萊達(dá)索賠約113萬元，寧波中院已正式受理案件，目前在等待法院安排開庭階段。”浙江裕豐律師事務(wù)所厲健律師接受證券時報·e公司記者采訪時表示， 圣萊達(dá)虛增利潤是典型的證券虛假陳述行為，證監(jiān)會60萬元頂格處罰足以表明其違法情節(jié)嚴(yán)重。

證監(jiān)會立案調(diào)查公告發(fā)布后，*ST圣萊股票連續(xù)四個交易日跌停。而今年以來，公司股價已下跌44%，2017年4月至今，公司股價已下跌75%。

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