10月15日，央行、銀保監(jiān)會發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管規(guī)定(試行)》(以下簡稱《附加監(jiān)管規(guī)定》)，并公布了19家入選國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行名單。《附加監(jiān)管規(guī)定》按照組別設(shè)置了附加資本、附加杠桿率指標。同時，還明確了系統(tǒng)重要性銀行恢復與處置計劃的相關(guān)要求。在分析人士看來，建立和完善系統(tǒng)重要性銀行管理制度框架是強化宏觀審慎管理、防范系統(tǒng)重要性銀行“大而不能倒”風險、維護金融穩(wěn)定的重要舉措，同時也有助于推動系統(tǒng)重要性銀行穩(wěn)健經(jīng)營、健康發(fā)展。

分組設(shè)立附加監(jiān)管指標

《附加監(jiān)管規(guī)定》對系統(tǒng)重要性銀行提出更高的資本和杠桿率要求，系統(tǒng)重要性銀行在滿足最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求基礎(chǔ)上，還應滿足一定的附加資本和附加杠桿率要求，均由核心一級資本滿足。

按照《附加監(jiān)管規(guī)定》規(guī)定，系統(tǒng)重要性銀行分為五組，第一組到第五組的銀行依次適用0.25%、0.5%、0.75%、1%和1.5%的附加資本要求;而附加杠桿率則是附加資本的50%，分別為0.125%、0.25%、0.375%、0.5%和0.75%。

在國家金融與發(fā)展實驗室副主任曾剛看來，《附加監(jiān)管規(guī)定》一方面對系統(tǒng)重要性銀行都建立了追加資本監(jiān)管的框架，另一方面又對不同組別的銀行設(shè)置了差異化的附加資本監(jiān)管要求。理論上組別越高的銀行，系統(tǒng)重要性越高、規(guī)模會越大，意味著銀行如果想繼續(xù)擴張規(guī)模，那么系統(tǒng)重要性的組別就會提升，面臨的資本約束會越強，當受到邊際資本遞增的約束時銀行就會重新審視其發(fā)展規(guī)模，從簡單的規(guī)模擴張轉(zhuǎn)向規(guī)模穩(wěn)定、高質(zhì)量的發(fā)展。從而為整個金融體系的穩(wěn)定創(chuàng)造更好的監(jiān)管條件。

而根據(jù)公布的系統(tǒng)重要性銀行名單，目前僅有19家銀行入選，包括6家國有商業(yè)銀行、9家股份制商業(yè)銀行和4家城市商業(yè)銀行。據(jù)了解，入選銀行依據(jù)的是去年12月頒布的《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》(以下簡稱《評估辦法》)，《評估辦法》按照參評銀行的規(guī)模、關(guān)聯(lián)度、可替代性和復雜性等一級指標對參評銀行系統(tǒng)重要性進行評估，將得分達到100分的銀行納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單。

按系統(tǒng)重要性得分從低到高，平安銀行、光大銀行、華夏銀行、廣發(fā)銀行、寧波銀行、上海銀行、江蘇銀行、北京銀行進入第一組;第二組包括浦發(fā)銀行、中信銀行、民生銀行、郵儲銀行;第三組為交通銀行、招商銀行、興業(yè)銀行;工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行進入第四組;第五組則暫無銀行進入。

實施《附加監(jiān)管規(guī)定》對系統(tǒng)重要性銀行有什么影響?央行、銀保監(jiān)會有關(guān)部門負責人在答記者問時表示，根據(jù)《附加監(jiān)管規(guī)定》，系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求在0.25%到1%之間，監(jiān)管力度符合市場預期。入選的系統(tǒng)重要性銀行均滿足附加資本要求，無需立即補充資本，不會影響信貸供給能力。同時，《附加監(jiān)管規(guī)定》對系統(tǒng)重要性銀行的資本管理能力提出了更高要求，要求建立資本內(nèi)在約束機制，提高資本內(nèi)生積累能力，切實發(fā)揮資本對業(yè)務(wù)發(fā)展的指導和約束作用。

中南財經(jīng)政法大學數(shù)字經(jīng)濟研究院執(zhí)行院長、廣州數(shù)字金融創(chuàng)新研究院執(zhí)行院長盤和林認為，由于當前這19家銀行都符合監(jiān)管要求，預計不會造成明顯影響，當然其業(yè)務(wù)監(jiān)管加強，可能會影響其長期業(yè)績表現(xiàn)，但減少了這些銀行的經(jīng)營風險，讓資產(chǎn)運營更加穩(wěn)健，對于資本市場來說，銀行資產(chǎn)質(zhì)量是投資人聚焦的關(guān)鍵，故而影響不大。

明確恢復與處置計劃要求

除分組設(shè)立附加監(jiān)管指標外，《附加監(jiān)管規(guī)定》還明確了系統(tǒng)重要性銀行的恢復與處置計劃要求，規(guī)定系統(tǒng)重要性銀行要制定集團層面的恢復計劃和處置計劃建議并定時更新上交審查。

具體來看，《附加監(jiān)管規(guī)定》首次進入系統(tǒng)重要性銀行名單的銀行，應當根據(jù)自身經(jīng)營特點、風險和管理狀況，按照人民銀行、銀保監(jiān)會的要求，制定集團層面的恢復計劃和處置計劃建議，并于下一年度8月31日前提交危機管理小組審查。系統(tǒng)重要性銀行每年更新恢復計劃、每兩年更新處置計劃建議并于更新年度8月31日前報送危機管理小組，并且在內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境、風險狀況發(fā)生重大變化時，按照央行、銀保監(jiān)會要求進行更新。危機管理小組應自收到恢復計劃和處置計劃建議之日起2個月內(nèi)提出書面意見。恢復計劃和處置計劃建議未獲認可的，系統(tǒng)重要性銀行應按照要求在危機管理小組規(guī)定的時限內(nèi)完成整改并重新報送。危機管理小組應根據(jù)處置計劃建議，按照處置的法定權(quán)限和分工，綜合考慮處置資源配置等因素，形成系統(tǒng)重要性銀行的處置計劃。

央行、銀保監(jiān)會有關(guān)部門負責人在答記者問時提到，不同組別系統(tǒng)重要性銀行在恢復與處置計劃、信息報送與披露、公司治理等方面的要求是相同的。后續(xù)，央行、銀保監(jiān)會將結(jié)合監(jiān)測分析和壓力測試情況，基于對系統(tǒng)性金融風險的判斷，完善監(jiān)管指標設(shè)計，對系統(tǒng)重要性銀行提出差異化的要求，推動系統(tǒng)重要性銀行保持充足的損失吸收能力。

而今年6月銀保監(jiān)會也曾發(fā)布《銀行保險機構(gòu)恢復和處置計劃實施暫行辦法》(以下簡稱《暫行辦法》)，明確表內(nèi)外資產(chǎn)達到3000億元的商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)應制定恢復和處置計劃。在盤和林看來，系統(tǒng)重要性銀行的《附加監(jiān)管規(guī)定》和《暫行辦法》之間基本匹配對應，銀行以《暫行辦法》規(guī)則框架下制定恢復計劃和處置計劃，而《附加監(jiān)管規(guī)定》強調(diào)了銀行需要提供恢復計劃和處置計劃。

推動銀行審慎經(jīng)營

《附加監(jiān)管規(guī)定》明確，系統(tǒng)重要性銀行應每年通過官方網(wǎng)站或年度報告披露資本充足率、杠桿率、流動性、大額風險暴露等監(jiān)管指標情況，并說明附加監(jiān)管要求滿足情況。披露時間不得晚于每年4月30日。因特殊原因不能按時披露的，應當至少提前十五個工作日向央行、銀保監(jiān)會申請延遲披露。

央行、銀保監(jiān)會有關(guān)部門負責人表示，制定并實施《附加監(jiān)管規(guī)定》是落實黨中央、國務(wù)院賦予人民銀行統(tǒng)籌系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管職責、加強宏觀審慎管理的重要基礎(chǔ)性工作。2018年11月，央行、銀保監(jiān)會和證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于完善系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管的指導意見》，明確了我國銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)評估識別、附加監(jiān)管和恢復處置的總體政策框架。2020年12月，央行、銀保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》，明確了我國系統(tǒng)重要性銀行認定的基本規(guī)則。因此，為做好系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管工作，須盡快出臺《附加監(jiān)管規(guī)定》，為實施系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管提供指導和依據(jù)。

對于《附加監(jiān)管規(guī)定》發(fā)布的意義，某商業(yè)銀行資深宏觀研究員表示，建立和完善系統(tǒng)性重要銀行管理制度框架是強化宏觀審慎管理、防范系統(tǒng)重要性銀行“大而不能倒”風險的重要舉措、維護金融穩(wěn)定的重點舉措，同時也有助于推動系統(tǒng)重要性銀行穩(wěn)健經(jīng)營、健康發(fā)展。

曾剛分析認為，次貸危機之后，全球金融監(jiān)管的一個重要趨勢就是加強對系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)的監(jiān)管。我國系統(tǒng)重要性的銀行監(jiān)管架構(gòu)借鑒了國際監(jiān)管的一些發(fā)展趨勢、動向和成果。他指出，強化對國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管，可以有效避免或降低大型金融機構(gòu)過度擴張規(guī)模、過度承擔風險等取向，有助于推動銀行長期、可持續(xù)、理性地發(fā)展。從國家層面上，整個金融體系的系統(tǒng)性金融風險也由此可以得到更好的防范。

“從長遠看，位于第四組的工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行屬于全球系統(tǒng)重要性銀行，還要面臨全球系統(tǒng)重要性銀行的TLAC達標要求，預計監(jiān)管部門后續(xù)還會出臺相應的制度安排。”曾剛進一步說道。

關(guān)鍵詞： 系統(tǒng)重要性銀行 附加監(jiān)管指標 國有商業(yè)銀行 信貸供給能力