稅延養(yǎng)老險(xiǎn)5月起試點(diǎn) 對(duì)養(yǎng)老保障體系及資本市場(chǎng)雙利好
個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)(以下簡(jiǎn)稱“個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)”),這個(gè)市場(chǎng)翹首企盼11年之久,對(duì)養(yǎng)老保障體系、資本市場(chǎng)雙利好的政策,終于將在今年5月1日起開始試點(diǎn)。首輪試點(diǎn)城市為上海市、福建省(含廈門市)和蘇州工業(yè)園區(qū)。
4月12日,財(cái)政部等五部門發(fā)布個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)的通知。試點(diǎn)期限暫定一年。試點(diǎn)期間的產(chǎn)品由保險(xiǎn)公司開發(fā),試點(diǎn)結(jié)束后,有序擴(kuò)大參與的金融機(jī)構(gòu)和產(chǎn)品范圍,將公募基金等產(chǎn)品納入個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老賬戶投資范圍。也就是說,未來保險(xiǎn)公司、公募基金等金融機(jī)構(gòu)將同臺(tái)競(jìng)技,攜手分羹這一龐大的市場(chǎng)。
試點(diǎn)時(shí)間表落定后,市場(chǎng)更為關(guān)注的是:消費(fèi)者可以通過哪些渠道購買?具體有哪些產(chǎn)品類型?收入多少的消費(fèi)群體投保最受益?最終能撬動(dòng)多大的商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)市場(chǎng)?又將給資本市場(chǎng)帶來哪些影響?
險(xiǎn)企先試點(diǎn) 一年后擴(kuò)容至公募等
個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn),是指投保人在稅前列支保費(fèi),在領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再繳納稅款。由于在購買保險(xiǎn)和領(lǐng)取保險(xiǎn)金的時(shí)候,投保人處于不同的生命階段,其邊際稅率有非常大的區(qū)別,對(duì)于投保人有一定的稅收優(yōu)惠,從而撬動(dòng)個(gè)人購買商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)的需求。
試點(diǎn)期間,個(gè)人繳費(fèi)限額按照當(dāng)月報(bào)酬收入的6%和1000元孰低辦法確定;賬戶資金收益在繳費(fèi)期間暫不征收個(gè)人所得稅;個(gè)人在領(lǐng)取商業(yè)養(yǎng)老金時(shí)征稅,其中25%部分予以免稅,其余75%部分按照10%的比例稅率計(jì)算繳納個(gè)人所得稅。
值得注意的是,試點(diǎn)期限暫定一年,先由保險(xiǎn)公司試點(diǎn)。試點(diǎn)結(jié)束后,根據(jù)試點(diǎn)情況,結(jié)合養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱制度建設(shè)的有關(guān)情況,有序擴(kuò)大參與的金融機(jī)構(gòu)和產(chǎn)品范圍,將公募基金等產(chǎn)品納入個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老賬戶投資范圍。
“從其他國(guó)家,特別是美國(guó)個(gè)人退休金賬戶(IRA)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)看,基金公司等金融機(jī)構(gòu)也是重要的市場(chǎng)參與主體。”國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所保險(xiǎn)研究室副主任朱俊生認(rèn)為,擴(kuò)大參與的金融機(jī)構(gòu)與產(chǎn)品范圍,有助于促進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金賬戶市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng),豐富產(chǎn)品形態(tài),從而增加公眾的選擇權(quán),提高個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老賬戶市場(chǎng)的運(yùn)行效率。
對(duì)于市場(chǎng)關(guān)心的何時(shí)能出單問題,受訪的多家大型保險(xiǎn)公司人士透露,需等銀保監(jiān)會(huì)下發(fā)業(yè)務(wù)管理辦法和示范產(chǎn)品,報(bào)審產(chǎn)品通過后,方可銷售出單。他們都在積極準(zhǔn)備,力爭(zhēng)第一時(shí)間提供客戶投保出單服務(wù)。
就試點(diǎn)產(chǎn)品的具體類型,平安養(yǎng)老險(xiǎn)相關(guān)負(fù)責(zé)人在接受上證報(bào)記者采訪時(shí)表示,該公司報(bào)審產(chǎn)品以示范產(chǎn)品類型為準(zhǔn),擬以最全產(chǎn)品類型覆蓋客戶需求。
至于試點(diǎn)產(chǎn)品的發(fā)售渠道,泰康保險(xiǎn)集團(tuán)執(zhí)行副總裁兼泰康養(yǎng)老董事長(zhǎng)李艷華表示:“泰康養(yǎng)老將積極發(fā)揮20余年團(tuán)體客戶服務(wù)經(jīng)驗(yàn),重點(diǎn)向試點(diǎn)地區(qū)的企業(yè)員工推薦稅延商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)產(chǎn)品,同時(shí)也將面向個(gè)人進(jìn)行銷售,公司將做好各項(xiàng)準(zhǔn)備,力爭(zhēng)首批出單。”
哪類消費(fèi)群體投保最受益
另一個(gè)備受市場(chǎng)關(guān)注的問題是,多少收入的消費(fèi)群體投保稅延養(yǎng)老險(xiǎn)最受益?
平安養(yǎng)老險(xiǎn)相關(guān)負(fù)責(zé)人分析認(rèn)為,月收入5000元以上投保都可以享受到政策紅利,中等收入以上的人群相對(duì)最受益。
據(jù)泰康養(yǎng)老產(chǎn)品精算部相關(guān)負(fù)責(zé)人分析,目前,參照7級(jí)個(gè)稅累進(jìn)稅率,累計(jì)稅率達(dá)到10%的消費(fèi)群體就適合購買個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)。
泰康保險(xiǎn)集團(tuán)執(zhí)行副總裁兼泰康養(yǎng)老董事長(zhǎng)李艷華說,隨著試點(diǎn)工作的推進(jìn)和養(yǎng)老需求的提升,稅延的額度也可能逐步做調(diào)整。
那么,個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)究竟能給投保人省下多少稅收?記者獲悉,已有保險(xiǎn)公司根據(jù)試點(diǎn)繳費(fèi)限額進(jìn)行了內(nèi)部測(cè)算:假設(shè)按25%的稅率,每月延稅250元,客戶將這250元用于購買市場(chǎng)上的相關(guān)試點(diǎn)產(chǎn)品,若年化利率為5%,則相應(yīng)的月利率為0.41%。
如果客戶在年滿40歲后,每月都將延稅的250元用于購買這種產(chǎn)品,那么,理想情況下,到客戶60周歲時(shí),可以累積金額為101451.12元。同理,60歲后每月領(lǐng)取1050.13元,需交稅78.76元,以15年為例,同樣假設(shè)年化利率為5%,在60歲的現(xiàn)值為10032.87元。扣除10032.87元,共節(jié)省稅收約91418.26元。
對(duì)養(yǎng)老及資本市場(chǎng)雙利好
個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)之所以引發(fā)市場(chǎng)高度關(guān)注,主要是因?yàn)榻枇Χ悆?yōu)政策,試點(diǎn)能直接刺激個(gè)人繳納保費(fèi)的積極性,從而撬動(dòng)國(guó)內(nèi)商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)市場(chǎng)巨大的保費(fèi)增量需求。
那么,究竟能撬動(dòng)多大的商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)市場(chǎng)?根據(jù)目前稅收情況,平安養(yǎng)老險(xiǎn)內(nèi)部推測(cè)稱,市場(chǎng)潛在最大購買力為每年千億以上,真正的釋放量會(huì)受很多因素的影響,包括推廣范圍、市場(chǎng)的接受度和市場(chǎng)的成熟度等。
而根據(jù)安信證券研究中心副總經(jīng)理趙湘懷的分析,我國(guó)目前約有3000萬人口繳納個(gè)稅,假設(shè)其中50%的人購買個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn),參考此次通知中個(gè)人繳費(fèi)稅前扣除標(biāo)準(zhǔn)(大致按照個(gè)人的1000元進(jìn)行測(cè)算),預(yù)計(jì)將帶來1800億元左右的保費(fèi)增量。
個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)的意義,也絕不僅僅是推動(dòng)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)駛?cè)朐鲩L(zhǎng)快車道,同時(shí)還利好資本市場(chǎng)。
考慮到投保人增值保值的基本訴求,作為第三支柱商業(yè)性險(xiǎn)種的個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn),在投資運(yùn)作方面可能與養(yǎng)老金第二支柱的企業(yè)年金相似。由此,個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)不僅可以緩解基本養(yǎng)老保險(xiǎn)未來面臨的支付壓力,還將相應(yīng)為未來的資本市場(chǎng)帶來可觀的中長(zhǎng)期資金增量。
您可能也感興趣:
- 銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布今年首期風(fēng)險(xiǎn)提示 防范“...
- 廣東銀行業(yè)保持平穩(wěn)運(yùn)行態(tài)勢(shì) 綠色金融...
- 83只科創(chuàng)板個(gè)股披露去年業(yè)績(jī)預(yù)告 約九...
- A股上市銀行陸續(xù)發(fā)出“捷報(bào)”,未來走勢(shì)...
- 支付備付金交存再破歷史最高點(diǎn) 中長(zhǎng)期...
- 北京銀行與網(wǎng)商銀行將在供應(yīng)鏈金融等業(yè)...
- 去年外匯市場(chǎng)運(yùn)行總體平穩(wěn) 外匯存款余...
- 年內(nèi)上市新股中近四成破發(fā) 不少個(gè)股遭...
今日熱點(diǎn)
為您推薦
8家險(xiǎn)企股權(quán)被掛牌轉(zhuǎn)讓,為何險(xiǎn)企股權(quán)不再被追捧?
深圳最低工資標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為2360元/月 失業(yè)保險(xiǎn)金為2124元/月
遼寧實(shí)施失業(yè)保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌 對(duì)缺口核定等作出詳細(xì)規(guī)定
更多
- 蕪湖釋放創(chuàng)新“N次方”效應(yīng) 數(shù)字賦能驅(qū)動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)
- 重慶:激發(fā)人才創(chuàng)新活力,到2025年創(chuàng)新要素活躍度顯著增強(qiáng)
- 西寧加快知識(shí)產(chǎn)權(quán)強(qiáng)市建設(shè)步伐 去年兌現(xiàn)資助資金200萬元
- 無錫錫山區(qū)全面啟動(dòng)實(shí)施“雙招雙引” 引進(jìn)高端創(chuàng)新資源
- 重慶巴南區(qū)落實(shí)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略 以科技創(chuàng)新引領(lǐng)五大產(chǎn)業(yè)集...
- 朝陽北票經(jīng)開區(qū)加快推進(jìn)數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展 推動(dòng)體制機(jī)制創(chuàng)新
- 湖北省先進(jìn)低碳冶金產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)合體組建 打造五千億級(jí)產(chǎn)...
- 重慶渝北將優(yōu)化創(chuàng)新生態(tài)環(huán)境 培育打造一批引領(lǐng)型的科創(chuàng)載體
更多
- 山東抓投資抓項(xiàng)目 新興領(lǐng)域投資規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大
- 2021年各地引資成績(jī)單亮眼 迸發(fā)出巨大經(jīng)濟(jì)活力
- 多地重大項(xiàng)目投資規(guī)模力度明顯加大 新基建項(xiàng)目成重要發(fā)力點(diǎn)
- 年內(nèi)湖北新開工城建項(xiàng)目160個(gè) 集中在道路交通等方面
- 去年我國(guó)對(duì)外投資合作平穩(wěn)發(fā)展 境外經(jīng)貿(mào)合作區(qū)建設(shè)成效顯著
- 荊州集中簽約39個(gè)項(xiàng)目 重點(diǎn)涵蓋高端裝備制造、電子信息等領(lǐng)域
- 廣東打出一系列穩(wěn)外貿(mào)政策“組合拳” 外貿(mào)逆勢(shì)創(chuàng)新高
- 蘭州新區(qū)再獲“最具投資吸引力新區(qū)” 去年新增市場(chǎng)主體5427戶
排行
- 廣東銀行業(yè)保持平穩(wěn)運(yùn)行態(tài)勢(shì) 綠色金融改革創(chuàng)新深入推進(jìn)
- "中國(guó)主權(quán)養(yǎng)老基金"?財(cái)政部官員:支持設(shè)立并續(xù)擴(kuò)規(guī)模
- 地方支持民企“高含金量”政策正在醞釀
- 銀保監(jiān)會(huì)通報(bào)馬上消費(fèi)金融,存在7項(xiàng)違規(guī)行為
- 移動(dòng)支付市場(chǎng)規(guī)模達(dá)47.2萬億元
- 6月起客戶可跨網(wǎng)點(diǎn)變更撤銷銀行賬戶
- 關(guān)注:東莞不再新批“產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)示范基地”
- 北京將全面清理無序、違投、廢棄“共享單車”
- 在線旅游消費(fèi)維權(quán)難 游客窘困誰來管
- 國(guó)內(nèi)成品油零售限價(jià)存“二連跌”可能
最近更新
- 重慶打造國(guó)際消費(fèi)中心城市新IP 消費(fèi)熱點(diǎn)不斷涌現(xiàn)
- 從智能制造到智能睡眠,誼瑞重塑“易睡體驗(yàn)”
- 拉美電商巨頭Mercadolibre宣布收購加密交易平臺(tái)Paxos及Mercado Bitcoin
- 以太坊基金會(huì)宣布將“ETH 2.0”更名為“共識(shí)層”
- 南京二手房市場(chǎng)話題不斷 賣家降價(jià)來試探市場(chǎng)風(fēng)向
- 新一代輕量化方艙醫(yī)院項(xiàng)目啟動(dòng)
- 十年醫(yī)改路 三明再出發(fā)
- 醫(yī)療美容機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)營(yíng)指南發(fā)布
- 天津開辟送藥綠色通道 送藥到家近3000單
- “高速上違停趕報(bào)表”警示了誰?
- 離職文書的“坑”不能僅由勞動(dòng)者填平
- 疫情得到控制,防疫仍不可松勁
- 非學(xué)科類培訓(xùn)班寒假惡意漲價(jià)需綜合施治
- 北京:買四類藥品實(shí)施新政 市場(chǎng)監(jiān)管進(jìn)店查落實(shí)
- 北京:保證春節(jié)群眾需求不脫銷、不斷檔
- 豐臺(tái)今天開展第二輪全員核酸篩查
- 助力元宇宙基建 Meta推出新一代人工智能超級(jí)計(jì)算機(jī)
- 采購進(jìn)口冷鏈?zhǔn)称沸枰龊脗€(gè)人防護(hù)
- 蘋果拒不開放支付渠道 荷蘭反壟斷機(jī)構(gòu):罰到它遵守規(guī)定為止
- 北京市疫情防控形勢(shì)總體可控
- 需求遠(yuǎn)超國(guó)內(nèi)產(chǎn)量 印度對(duì)進(jìn)口食用油的依賴料仍將持續(xù)數(shù)年
- 蔚來斥資5000萬元成立保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司 未來新能源車險(xiǎn)或有變局
- 當(dāng)心!玩雪引發(fā)的婦科危機(jī)
- 研究機(jī)構(gòu)警告稱:美聯(lián)儲(chǔ)加息將加劇全球債務(wù)危機(jī)
- 旭輝控股集團(tuán)公告稱已清償2022年到期的5.5%優(yōu)先票據(jù)
- 普通癥狀還是心梗預(yù)警?一眼識(shí)破
- 揭穿AI相面騙局 警惕迷信的高科技偽裝
- 蕪湖釋放創(chuàng)新“N次方”效應(yīng) 數(shù)字賦能驅(qū)動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)
- 去年快遞服務(wù)全程時(shí)限水平有較大提升 干線運(yùn)輸時(shí)限縮短
- 住建部:推動(dòng)長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶高質(zhì)量發(fā)展,打造區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展新樣板
今日要聞
- 重慶打造國(guó)際消費(fèi)中心城市新IP 消費(fèi)熱點(diǎn)不斷涌現(xiàn)
- 從智能制造到智能睡眠,誼瑞重塑“易睡體驗(yàn)”
- 拉美電商巨頭Mercadolibre宣布收購加密交易平臺(tái)Paxos及Mercado Bitcoin
- 以太坊基金會(huì)宣布將“ETH 2.0”更名為“共識(shí)層”
- 助力元宇宙基建 Meta推出新一代人工智能超級(jí)計(jì)算機(jī)
- 蘋果拒不開放支付渠道 荷蘭反壟斷機(jī)構(gòu):罰到它遵守規(guī)定為止
- 需求遠(yuǎn)超國(guó)內(nèi)產(chǎn)量 印度對(duì)進(jìn)口食用油的依賴料仍將持續(xù)數(shù)年
- 蔚來斥資5000萬元成立保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司 未來新能源車險(xiǎn)或有變局
- 研究機(jī)構(gòu)警告稱:美聯(lián)儲(chǔ)加息將加劇全球債務(wù)危機(jī)
- 旭輝控股集團(tuán)公告稱已清償2022年到期的5.5%優(yōu)先票據(jù)