《投資者網》丁琬瓔

在第二大股東的關聯交易議案面前，西安銀行（600928.SH）第一大股東的兩位董事連續投出棄權票，引發市場對相關隱情的猜測。

作為西北首家A股上市銀行，西安銀行（600928.SH）2021年三季度末不良指標雙升，撥備覆蓋率下降，而資本充足三項指標更是3年來持續下降。

此外，西安銀行自2019年3月上市以來，股價持續不振。截至2022年4月22日收盤，西安銀行股價3.86元/股，低于發行價4.68元/股，市凈率0.64倍，處于破凈狀態。

西安銀行上市以來股價走勢

大股東三次棄權背后

西安銀行4月13日公告稱，同意以不優于非關聯方同類交易條件的市場定價原則與大唐西市置業繼續進行2.95億元信貸業務合作，期限三年，擔保方式為抵押和保證擔保。

值得一提的是，公告同時顯示，董事會表決結果為同意7票、反對0票、棄權2票，而其中的2票棄權票，源自于第一大股東加拿大豐業銀行派駐的非執行董事李勇、陳永健。棄權理由是“認為需要對相關事項進行進一步的了解和判斷，暫對本議案予以棄權”，而這已經是上述兩人兩年來第三次就相關議案投出棄權票。

去年12月17日，西安銀行公告稱，董事會審議通過了《西安銀行關于與關聯方西安大唐西市實業有限公司開展信貸業務合作的議案》，同意按市場定價原則，在授信總額不變的情況下，與西安大唐西市實業有限公司（下稱“大唐西市”）開展5.989億元信貸業務合作。該議案中，非執行董事李勇、陳永健也是投下了棄權票，理由為“對議案相關內容需進一步了解和把握”。

就在去年10月，西安銀行向關聯方比亞迪汽車金融增資一事中，李勇和陳永健二人也投下棄權票，理由同上。

Wind顯示，西安銀行目前并無持股超過50%的控股股東，其前三大股東分別是：加拿大豐業銀行持股比例18.11%、大唐西市持股14.27%、西安投資控股有限公司持股比例13.91%。

其中，第一大股東為境外法人股，而外資股東一般對于關聯交易、對外增資等重大事項較為審慎。第二大股東主營旅游業務，受疫情影響正處于經營困難狀態，其持有的6.34億股西安銀行股份，全部處于質押狀態，且因質押比例過高，根據相關規則，該股東在西安銀行派駐的董事胡軍，也被限制了上述議案中的表決權。

西安銀行前四大股東情況

美銀投資總監，銀行資深分析師吳洪君告訴《投資者網》，“從過往公司治理案例來看，大股東棄權的情況可能與自身傾向于財務投資者定位有關，在日常管理、業務渠道須依賴其他股東，但又想公開表示異議、厘清責任，因此在相關議案上會采取妥協的操作。”

因信貸問題屢收罰單

今年以來，西安銀行已被中國銀保監會陜西監管局開出行政處罰10次，累計罰金676萬元，違規原因均與信貸違規有關。

西安銀行部分違規行為統計

實際上，自去年以來，信貸違規流向樓市成為監管治理的重點，西安銀行不到半年已經受罰兩次。

監管部門三令五申“信貸資金明確且合法用途，不得流入房地產及證券市場等”，而西安銀行城西支行1月29日收到的罰單，其中違規行為包括“經營貸違規流入房地產領域”，寶雞分行去年11月29日則因“貸款資金流向房地產”被罰款50萬元。

北京市房地產法學會副會長兼秘書長趙秀池認為，各類貸款的用途有專門規定，應該專款專用。如果商業銀行明知經營性貸款流入房地產市場而不加以禁止，違反了商業銀行法的規定；而企業或個人將經營用途貸款違規流入房地產市場，也違反了《個人貸款管理暫行辦法》《流動資金貸款管理暫行辦法》。

公司官網稱，近年來，西安銀行堅持“數字化、特色化、綜合化”發展戰略，服務國家區域戰略，服務實體經濟，服務中小企業和廣大市民，成為支持地方經濟發展的重要金融力量，行業標桿地位、金融創新能力、風險定價水平、市場地位和股東價值得到普遍認可。

然而業內人士表示，多支行違規反映出西安銀行執行監管規章制度和監管政策不到位，管理中存在諸多漏洞，暴露出內控不嚴的風險。

此外，吳洪君認為，“（西安銀行）今年連續吃罰單，且問題基本集中在信貸領域，表示西安銀行信貸領域存在著較大風險。這些披露出的貸款風險，若出現違約或壞賬，會造成大量的不良資產，進而帶來一系列的指標惡化，不但給主營業務帶來風險，更會影響主營業務的規模和整體發展，從而形成惡性循環。”

資產質量承壓

西安銀行成立于1997年5月，原名為西安城市合作銀行，2009年底完成財務重組和戰略引資并于2010年9月更為現名。2019年3月，西安銀行順利登陸上交所，成為西北部首家A股上市城商行。

根據2021年半年報，該行的營收中，利息收入占比93.52%。

西安銀行主營業務構成

值得注意的是，西安銀行不良貸款額和不良率雙升的同時，其撥備覆蓋率下降。

截至2021年9月末，西安銀行的不良貸款余額較上年末增加3.5億元，同比增加17.24%，不良率也由1.18%增長至1.34%，不良貸款額和不良率雙升的同時，其撥備覆蓋率由年初的269.39%下降至224.37%，資產質量面臨下行壓力的同時，風險抵補能力進一步減弱。

Wind數據顯示，西安銀行2019年的貸款總額（不含應計利息）為1530億元，2020年為1719億元，截至2021年9月30日貸款總額為1783億元，可以看出貸款總額每年逐步上升。

近幾年來，西安銀行凈利潤、營收增速不及資產規模的增速。

數據顯示，2018年至2021年9月末，該行的資產總額由2434億元增長至3363億元，增幅為38.15%；同期，該行的總負債由2234億元增長至3095億元，增幅為38.52%。

不過，2018年至2020年，該行的營業收入三年增長19.44%；同期，該行的凈利潤三年增長16.66%。

該行2021年前三季度實現營業收入約53.07億元，同比增長3.07%，歸母凈利潤約20.3億元，同比增長1.97%。這兩項指標的增速在A股上市銀行中均處于靠后位置。

西安銀行營收、凈利趨勢

資本充足率方面，該行的三項指標連年下降。截至2021年9月末，西安銀行的資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率分別為13.96%、11.92%、11.92%，較年初的14.5%、12.37%、12.37%，分別下滑0.54、0.45、0.45個百分點。

西安銀行資本充足相關指標

面對大股東棄權、信貸業務收罰單、資產質量承壓、資本充足率下降等問題，西安銀行如何渡過考驗，提振市場和投資人信心？《投資者網》將持續關注。（思維財經出品）■

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