又一年全國兩會召開在即，從近幾個月以來召開的地方“兩會”中討論的提案，到近日人大代表、政協委員所“預告”的建言中，頻現“保險”這一關鍵詞，涵蓋醫療保險、稅延養老險、信用保證保險、農業保險、保險金融科技、險資運用等多個行業重點關注議題。促民生、保經濟，保險行業一直走在我國居民生活穩定、經濟發展建設的一線，也一直在持續優化、發展進程之中。

促民生：緊盯風險保障缺口，關注醫療、養老保險保障產品優化

民生問題的風險保障需求，一直都是行業的關注重點，從歷年議案內容來看，養老、醫療、健康，都是議案內容的重中之重，而其中，涉及到保險保障的議案，也在伴隨著社保、商保的發展而逐步推進。

稅延養老險：

養老問題一直是我國民生問題的關注重點，尤其在面臨較大的養老的風險缺口中，近年來，稅延養老險持續推進試點工作，但試點區域窄、稅收額度有限等問題，仍面臨難以解決的情況，而通過議案聲音，該議題逐步進行突破。

全國政協委員、交銀施羅德基金公司總經理謝衛提交的《關于進一步發揮稅收政策作用、推動第三支柱個人養老金發展的幾點建議》的提案提出，當前個人稅延養老險試點的參與人數與整體規模仍相對偏低，產品層面也缺乏稅收優惠政策，此外，在制度設計中，也未統籌考慮與年金稅收政策的有效銜接。

在此前提下，謝衛建議，要進一步發揮稅收政策激勵作用，包括進一步提高個人稅收優惠政策力度，如在繳費環節，建議在現有基礎上適當提高第三支柱繳費的稅前扣除額度，并根據社會平均工資增長、通貨膨脹等因素變化進行指數化調整，建立動態調整機制；在領取環節，建議比照領取年金的個人所得稅處理方式，不計入綜合所得，全額單獨適用個人所得稅稅率表計稅，鼓勵分期領取，降低領取時適用稅率，進一步擴大受益人群。

同時，實施合格金融產品稅費優惠政策，一方面建議對納入第三支柱范圍的公募基金、銀行理財、個稅遞延產品等，減免相關稅費；另一方面，建議對金融機構因發行管理第三支柱合格金融產品而取得的收入，減免對應的增值稅和企業所得稅。更進一步，則是統籌年金和第三支柱稅收政策，實現有效銜接。

針對這一話題，全國政協委員、上海銀保監局黨委書記、局長韓沂也在近日建言，提出多部門應共同研究，盡早明確第三支柱具體涵義、內容和范圍，以正式文件形式予以公布，把在一定期限以上、養老目標基金產品、養老保障管理產品及可能出現的新型養老目標金融產品，在符合第三支柱養老金融產品標準前提下納入第三支柱范疇，擴大第三支柱產品供給。應參考歐美和日本第三支柱發展歷程，借鑒在個人稅收遞延型商業養老保險試點過程中的賬戶管理經驗，擴大個稅遞延養老賬戶運用范圍，推動將符合前述特定條件的各類金融產品納入個稅遞延養老賬戶。

韓沂表示，第三支柱發展較好的國家或地區對相關養老產品均提供稅收優惠和財政補貼。應盡快出臺新的個人稅收遞延型商業養老保險政策或明確延長試點期限，穩步推進試點擴容。

健康、醫療保險細分創新：

健康醫療領域的風險保障是行業始終深耕、精耕的領域，近年來，伴隨著健康險、醫療保險的發展與完善，保險機構將更多目光聚焦于細分領域，滿足消費者日漸多元化的需求，同時在競爭紅海中謀求新空間與新賽道。

全國政協委員、原中國保監會副主席周延禮在接受上海證券報記者采訪時也表示，疫情催化了健康保險加速發展，而隨著健康中國建設戰略的逐步推進，預計到2025年，健康險市場規模將達到2萬億元。在這個過程中，保險業要加強和醫療機構、制藥企業及醫療管理部門的合作，并據此開發產品，解決當前健康保險所面臨的問題。

舉例來說，日前，在今年的青島政協會議上，青島市政協委員、青島市口腔醫院院長王萬春的提案建議，探索建立醫保部門主導，商業保險公司，居民個人、單位共同參與，預防為主，防治結合，適合我國國情的口腔疾病保險模式。

王萬春強調，在醫保資金可控的前提下，齲病、牙髓病和牙周病等重點口腔疾病的防治，尤其是針對兒童口腔疾病的預防措施逐步納入國家基本醫療保險是未來的方向。

在未實現上述目標之前，王萬春建議醫保部門出臺相關政策，允許個人帳戶資金用于支付個人購買口腔商業保險。未來在資金可控的前提下，拿出一部分醫保結余資金用于鼓勵個人購買保險；保險范圍牙齒疾病的預防、治療。其中預防類項目可全報銷，治療可報銷一部分，重視對牙齒疾病的預防項目；保險公司根據年齡、口腔健康狀況、投保人數制定不同的險種和費率，拿出具體、詳盡、可操作的保險辦法，醫保部門選擇合適的險種納入范圍；政府對口腔保險市場提供支持，通過免稅等政策鼓勵有條件的企業為員工提供口腔保險的員工福利。

針對近年來適齡人群不孕不育發生率的上升態勢，民盟中央擬在今年兩會期間提交《關于構建國家生殖安全體系的提案》，建議將生殖健康納入到計劃生育基本國策中，并通過加大政策支持來鼓勵不育夫婦盡早通過醫學途徑完成生育。如把生殖健康服務中的醫療服務費用納入醫保報銷范圍，或將基本的輔助生育費用納入生育保險范疇，或通過財政補貼降低試管嬰兒費用。

穩經濟：保障農業領域巨災風險，繼續拓展險資運用空間

2020年，疫情的負面影響在多個經濟領域凸顯，而基于經濟發展需求與疫情因素疊加影響下，保險業如何為各行業、各領域的經濟穩定提供保障，正是關鍵議題。一方面，在于保險創新，擴大保險保障覆蓋面，優化保險產品，提升保險服務；另一方面，在險資運用方面繼續下功夫，優化保險資金布局空間，發揮壓艙石的作用。

信用保證保險：

融資性信用保證保險是近兩年保險行業重點關注的領域之一，巨大的需求給行業提供了創新空間的同時，也帶來了潛藏的風險，保險公司踩雷案例在近兩年并不少見。而為了使信用保證保險更好地為小微企業融資增信，填補資金缺口，周延禮在提案中建言，在滿足客戶信息安全保護相關要求的同時，保險公司應可以使用官方征信系統和稅務、海關、電力、工商等幾大政府有關部門的“硬”數據，通過政務協同進行與地方其他政府部門進行保險相關信息資源的共享，將保險公司與其他政府部門之間的“信息孤島”鏈接在一起，形成完整有效、更新及時的保險相關數據的共享機制，從而助力信用保證保險為小微企業融資增信。

同時，加強銀保合作，進一步規范相關管理機制和配套基礎建設。一方面，信保業務在與商業銀行合作開展的互聯網貸款在互聯網貸款新規要求下，對現有融資性信保業務部分產品要素與合作模式需相應進行調整。另一方面，風險資本管理理念應逐步靠攏商業銀行信貸業務管理思路，相關管理機制和配套基礎建設應進一步提速。

農業風險保障：

農業作為經濟發展的重要根基，始終面臨防災防害的重要難題，通過保險手段實現風險保障，是穩定我國農業發展，保障農民收入的有力措施。今年，多地兩會議題，立足于當地特色與情況，在農業保險領域切入建言。

今年的中央一號文件中，即明確提出“擴大稻谷、小麥、玉米三大糧食作物完全成本保險和收入保險試點范圍，支持有條件的省份降低產糧大縣三大糧食作物農業保險保費縣級補貼比例”，將地方優勢特色農產品保險以獎代補做法逐步擴大到全國。健全農業再保險制度。發揮“保險+期貨”在服務鄉村產業發展中的作用”等相關要求，凸顯農業保險重要性。

具體來看近期議案中的農險相關內容。福建省政協委員潘敖大建議，進一步加強天氣指數保險工作，加強政策引導，加大研發投入，強化科普宣傳，不斷滿足社會日益增長的多元化保險服務需求。

具體建議為，各級政府在出臺“三農”領域等相關政策文件時，將加強天氣指數保險工作作為重要內容，同時把發展天氣指數保險放在加快發展現代保險服務業整體布局中統籌考慮，健全政府引導、銀保監會監管、財政補貼、氣象部門技術支撐、保險公司實施等機制。同時，仍需加大天氣指數保險技術研發投入，分區域、分災種、分層次、分階段細化保險研發設計，建設天氣指數保險信息收集和服務系統，提高信息推送效率，擴大覆蓋面；加強政策宣傳和氣象防災減災科普宣傳，增強用戶參保積極性主動性。

巨災保險：

在今年海南省“兩會”期間，海南省政協委員何彪提出，建議將救助類保險納入應急救助體系。據何彪介紹，海南省曾試點推廣巨災保險與農房保險，以此提供巨災保障、平滑財政支出和提升災害救助效果，但未達到明顯效果。

“一方面由于保險本身存在設計缺陷，保險責任單一、保障程度不足、賠付率低；另一方面則是由于政府支持力度不足，財政補貼力度低、政府未將保險納入現有的應急救助體系”，在此背景下，何彪建議，首先要從思想層面梳理救助保險的創新思想；在制度層面，建議以提升救助能力為中心，各應急管理部門需將保險納入自然災害應急救助體系，借助救助保險完善重大自然災害應對程序和措施，幫助保險公司建立與海南省經濟社會發展水平相適應的自然災害救助保險保障標準調整機制，充分利用救助保險統籌做好救助及恢復重建工作。

此外，還要引導、鼓勵保險公司也創新開發新型救助保險，責任范圍盡可能全面地保障農村居民可能遭受的巨災損失；要求經營救助保險的保險公司設立專項服務經費，并配套專項服務方案，通過創新保險服務模式，

金融科技：

金融科技是銀行、保險業業務發展布局、融合的著力方向之一，也是目前行業發展的趨勢，但在目前的發展過程中，仍然存在諸多痛點與難點。包括銀行績效考核有待改進、風險收益不匹配、外部環境待改善等問題。

聚焦于保險業，韓沂提出，要完善風險補償與獎勵政策，建議財政部門建立對科技信貸、科技保險的獎勵與風險補償政策，對保險公司包括首臺套、專利險、產品研發險、關鍵設備研發險等科技保險進行財政補貼。

險資運用：

保險業的保障作用不僅體現于負債端，還在于資產端，截至2020年末，我國保險資金運用余額為21.7萬億元，同比增長17.3%，伴隨著保險資金的豐富與應用的多元，相關政策也在逐步調整，尤其在2020年，推動保險機構投資能力備案改革、對保險公司權益類資產配置進行規則明確，取消保險資金開展財務性股權投資行業限制等動作，為保險資金運用提供了更加規范的要求，也提供了更多空間。

但在周延禮看來，目前保險資金運用還面臨一定的問題，也有更多可布局的空間。近日，其向媒體表示，在宏觀經濟增速放緩，利率水平趨勢向下的背景下，保險機構等機構投資者對于另類資產的需求持續提升。但由于我國資本市場中長期限資產供給較為欠缺，機構投資者往往面臨資產荒的困境，資金支持實體經濟效果受限。

在這一前提下，周延禮提出五條建議，一是簡化保險資產管理公司行政許可項目，推進資產支持計劃注冊制改革，激發市場活力；深化金融供給側結構性改革，增加長期資產供給；進一步落實《保險資產負債管理監管暫行辦法》，推動公司建立健全資產負債管理體系，全面提升行業風險抵抗能力；加強關聯交易資產穿透監管，維護保險資金運用安全；在償二代和資產負債管理監管框架下，持續不斷強化分類監管機制，積極探索不同類型保險公司的權益投資監管模式，支持保險公司切實服務好實體經濟和資本市場穩定發展。同時，引導保險機構改革投資績效考核方式，實行中長期考核機制。

將目光聚焦于險資的還有全國人大代表、北京證監局局長賈文勤，其表示，將在今年兩會中建議：將新三板精選層股票納入保險公司、社保基金的投資范圍。

賈文勤提出，新三板精選層系列制度的推出以及公募基金投資精選層的具體實踐，已為保險公司、社保基金等專業機構投資者參與新三板奠定了基礎，建議相關部委明確保險公司、社保基金等投資新三板的政策。

關鍵詞： 從醫 視角 民生 信用