8月30日，深交所發(fā)布《上市公司風險分類管理辦法》(下稱《分類辦法》)，據(jù)了解，這是深交所推進分類監(jiān)管、精準監(jiān)管、科技監(jiān)管，健全風險防控制度，提升一線監(jiān)管效能的重要舉措。

根據(jù)《分類辦法》，按照上市公司風險嚴重程度和受監(jiān)管關(guān)注程度不同，將上市公司從高到低依次分為高風險類、次高風險類、關(guān)注類、正常類四個等級。

深交所從財務(wù)舞弊風險、經(jīng)營風險、治理及運作風險、市場風險、退市風險五個維度對上市公司風險等級進行評估分類。

分類監(jiān)管是落實上市公司監(jiān)管要求的基本方法和有效途徑。近年來，深交所充分利用人工智能、大數(shù)據(jù)等前沿技術(shù)，開發(fā)建設(shè)風險監(jiān)測智能平臺，推進監(jiān)管經(jīng)驗與智能科技深度融合。

《分類辦法》在總結(jié)監(jiān)管實踐經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，進一步完善風險分類監(jiān)管制度，是構(gòu)建“人工+科技”監(jiān)管新模式的積極探索。

據(jù)了解，風險監(jiān)測智能平臺匯集了財務(wù)數(shù)據(jù)、股價走勢、股權(quán)明細、股份質(zhì)押、重大投資、違規(guī)處分等多維度信息，構(gòu)建的風險分類評級模型實現(xiàn)了對上市公司的“全面體檢”，為分析評估研判公司風險提供智能輔助。

通過分類評級模塊識別風險、風險臺賬模塊全程跟蹤風險、風險動態(tài)監(jiān)測模塊實時監(jiān)控風險，風險監(jiān)測智能平臺打造了多層次、立體化、全鏈條的風險監(jiān)測體系，有效支持風險早發(fā)現(xiàn)、常跟蹤、快處置。

另外，按照“抓兩頭帶中間”的監(jiān)管思路，《分類辦法》明確對不同類別公司實施差異化監(jiān)管安排，優(yōu)化監(jiān)管資源分配，提升監(jiān)管工作的精準性。

《分類辦法》明確對財務(wù)造假、資金占用、違規(guī)擔保等違法違規(guī)行為“零容忍”，對高風險類及次高風險類上市公司重點配置監(jiān)管資源，對其信息披露、并購重組、再融資等事項予以重點關(guān)注。規(guī)定高風險類公司信息披露考評不得為A、取消信息披露直通車資格、年度報告雙重審查、公開年度報告問詢函及回復(fù)等，引導上市公司聚焦主業(yè)、誠信經(jīng)營、規(guī)范運作。同時，《分類辦法》進一步壓緊壓實中介機構(gòu)責任，督促中介機構(gòu)勤勉盡責。此外，《分類辦法》聚焦實際控制人和董監(jiān)高等“關(guān)鍵少數(shù)”，增加相關(guān)人員合規(guī)培訓頻次，督促其明規(guī)則、守底線、知敬畏，從源頭推動提高上市公司質(zhì)量。

《分類辦法》也明確了有效使用分類監(jiān)管信息的工作機制：一是完善與證監(jiān)會及其派出機構(gòu)的分類監(jiān)管溝通協(xié)作機制，共享監(jiān)管資源，推進監(jiān)管協(xié)作，合力化解上市公司風險，推動提高上市公司質(zhì)量。二是向地方政府通報有關(guān)情況，配合地方政府共同防范化解公司風險。三是向高風險類公司通報其評級情況，強化分類評級結(jié)果對上市公司的督促警示作用，提升上市公司規(guī)范運作的自覺性和主動性。(作者：安卓)

關(guān)鍵詞： 上市公司風險等級